Das Thema Steuererklärung ist für viele eine Herausforderung, aber auch eine Chance, finanzielle Vorteile zu nutzen. Besonders private Versicherungen bieten Potenzial, um deine Steuerlast zu senken. Doch welche Versicherungen kannst du in der Steuererklärung geltend machen, und wie gehst du dabei vor? In diesem Artikel erfährst du, welche privaten Versicherungen absetzbar sind, wie du sie korrekt angibst, und was du dabei beachten musst. Für das Steuerjahr 2023 hast du Zeit bis zum 31. August 2024, um deine Steuererklärung abzugeben – es wird also höchste Zeit.
Hinweis!
Dieser Artikel und die darin enthaltenen Informationen sind ein unverbindliches Informationsangebot und dienen allgemeinen Informationszwecken. Es handelt sich dabei weder um eine rechtliche, steuerrechtliche oder betriebswirtschaftliche Beratung, noch kann es eine individuelle Beratung ersetzen.
Warum private Versicherungen in der Steuererklärung wichtig sind
Private Versicherungen schützen dich und deine Familie vor finanziellen Risiken und bieten eine wichtige Absicherung im Alltag. Doch sie sind nicht nur ein Schutzschild, sondern können auch steuerliche Vorteile bieten. Durch die Angabe dieser Versicherungen in deiner Steuererklärung kannst du dein zu versteuerndes Einkommen reduzieren und somit weniger Steuern zahlen. Es lohnt sich also, genau hinzusehen und zu verstehen, welche Versicherungen du angeben kannst und wie das funktioniert.
Welche privaten Versicherungen kannst du in der Steuererklärung angeben?
Es gibt verschiedene private Versicherungen, die du in deiner Steuererklärung angeben kannst. Diese lassen sich in unterschiedliche Kategorien unterteilen, die du sorgfältig berücksichtigen solltest.
1. Krankenversicherung
Die Krankenversicherung ist eine der wichtigsten privaten Versicherungen, die du in deiner Steuererklärung angeben kannst. Unabhängig davon, ob du gesetzlich oder privat versichert bist, kannst du die Beiträge in voller Höhe als Sonderausgaben absetzen. Diese Aufwendungen zählen zu den sogenannten Vorsorgeaufwendungen und werden in der Anlage „Vorsorgeaufwand“ deiner Steuererklärung eingetragen.
Zusätzlich sind auch die Beiträge zur Pflegeversicherung absetzbar, die oft zusammen mit der Krankenversicherung gezahlt werden. Diese reduzieren ebenfalls dein zu versteuerndes Einkommen und zählen zur Basisabsicherung.
2. Haftpflichtversicherung
Die private Haftpflichtversicherung ist ebenfalls steuerlich absetzbar und zählt zu den Sonderausgaben. Sie wird in der Anlage „Vorsorgeaufwand“ eingetragen. Die Haftpflichtversicherung ist besonders wichtig, da sie Schäden abdeckt, die du unbeabsichtigt anderen zufügst.
Auch die Kfz-Haftpflichtversicherung, die du für dein privat genutztes Auto zahlst, kann abgesetzt werden. Wichtig ist, dass das Fahrzeug ausschließlich privat genutzt wird. Sobald es auch beruflich genutzt wird, können die Kosten nur anteilig abgesetzt werden, was du genau dokumentieren solltest.
3. Unfallversicherung
Private Unfallversicherungen, die dir Schutz bei Unfällen bieten, sind ebenfalls absetzbar, sofern sie rein privat genutzt werden. Die Beiträge dazu trägst du in der Steuererklärung als Sonderausgaben ein. Unfallversicherungen, die auch berufliche Risiken abdecken, werden jedoch nur anteilig absetzbar sein, entsprechend dem privaten Nutzungsanteil.
4. Lebens- und Rentenversicherungen
Lebens- und Rentenversicherungen sind ein komplexes Thema in der Steuererklärung. Insbesondere die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, spielt eine wichtige Rolle, da sie speziell zur Altersvorsorge dient und steuerlich gefördert wird. Die Beiträge zur Rürup-Rente kannst du bis zu einem bestimmten Höchstbetrag in deiner Steuererklärung geltend machen.
Für das Steuerjahr 2023 sind bis zu 100 Prozent der gezahlten Beiträge zur Rürup-Rente steuerlich absetzbar, jedoch nur bis zu einem maximalen Betrag von 26.528 Euro (für Ledige). Verheiratete können den doppelten Betrag geltend machen. Diese Beiträge trägst du ebenfalls in der Anlage „Vorsorgeaufwand“ ein.
Im Gegensatz zur Rürup-Rente sind Beiträge zu herkömmlichen Lebensversicherungen, die nach 2005 abgeschlossen wurden, steuerlich nicht mehr absetzbar. Verträge, die vor 2005 abgeschlossen wurden, können noch in einem begrenzten Umfang steuerlich geltend gemacht werden. Diese sollten ebenfalls in der Anlage „Vorsorgeaufwand“ eingetragen werden.
5. Berufsunfähigkeitsversicherung
Die Berufsunfähigkeitsversicherung bietet dir finanziellen Schutz, wenn du aufgrund von Krankheit oder Unfall deinen Beruf nicht mehr ausüben kannst. Beiträge zu dieser Versicherung kannst du in der Steuererklärung als Vorsorgeaufwendungen angeben. Wenn du die Berufsunfähigkeitsversicherung zusammen mit einer Rentenversicherung abgeschlossen hast, solltest du genau prüfen, welcher Teil des Beitrags auf die Berufsunfähigkeitsversicherung entfällt. Nur dieser Anteil ist absetzbar.
6. Rechtsschutzversicherung mit beruflichem Anteil
Eine Rechtsschutzversicherung schützt dich vor den Kosten, die durch rechtliche Auseinandersetzungen entstehen können. Wenn du eine Rechtsschutzversicherung hast, die sowohl private als auch berufliche Bereiche abdeckt, kannst du den beruflichen Anteil der Beiträge in der Steuererklärung geltend machen.
Um den beruflichen Anteil korrekt anzugeben, solltest du den Versicherungsvertrag und die Beitragsaufstellung genau prüfen. Der berufliche Anteil der Rechtsschutzversicherung wird dann als Werbungskosten in der Steuererklärung angegeben. Der private Anteil hingegen kann nicht abgesetzt werden.
Wie gibst du die privaten Versicherungen in der Steuererklärung an?
Um private Versicherungen in deiner Steuererklärung korrekt anzugeben, ist es wichtig, die richtigen Anlagen und Felder auszufüllen. Hier ein kurzer Überblick:
- Anlage „Vorsorgeaufwand“: Hier trägst du die Beiträge zur Kranken-, Pflege-, Haftpflicht-, Unfall- und Berufsunfähigkeitsversicherung sowie zur Rürup-Rente und anderen absetzbaren Lebensversicherungen ein.
- Werbungskosten: Den beruflichen Anteil einer Rechtsschutzversicherung gibst du bei den Werbungskosten an. Hierzu solltest du den Anteil genau dokumentieren und belegen können.
- Sonderausgaben: Die meisten privaten Versicherungen zählen zu den Sonderausgaben und mindern so direkt dein zu versteuerndes Einkommen. Es ist wichtig, die Beträge korrekt anzugeben und die notwendigen Belege bereitzuhalten.
Wie gibst du die privaten Versicherungen in der Steuererklärung an?
Für die Angabe der Versicherungsbeiträge in der Steuererklärung benötigst du verschiedene Nachweise. Diese musst du auf Verlangen des Finanzamts vorlegen können. Zu den erforderlichen Dokumenten gehören:
- Beitragsabrechnungen: Diese erhältst du in der Regel jährlich von deiner Versicherung. Sie geben Auskunft über die gezahlten Beiträge und deren Höhe.
- Kontoauszüge: Zur zusätzlichen Absicherung kannst du auch die Kontoauszüge beilegen, die die Zahlungen an die Versicherungen belegen.
- Versicherungsverträge: Vor allem bei älteren Lebens- und Rentenversicherungen sowie bei der Berufsunfähigkeitsversicherung ist es sinnvoll, den Versicherungsvertrag griffbereit zu haben, um die steuerliche Absetzbarkeit nachweisen zu können.
- Steuerbescheinigungen: Einige Versicherungsunternehmen stellen dir spezielle Steuerbescheinigungen aus, die du direkt der Steuererklärung beilegen kannst.
Fazit: Private Versicherungen in der Steuererklärung optimal nutzen
Private Versicherungen spielen eine entscheidende Rolle in deiner Steuererklärung. Sie bieten nicht nur Schutz im Alltag, sondern auch die Möglichkeit, deine Steuerlast zu senken. Besonders die Rürup-Rente ist eine hervorragende Möglichkeit, die Altersvorsorge zu stärken und gleichzeitig Steuern zu sparen. Auch bei anderen Versicherungen wie der Berufsunfähigkeitsversicherung und der Rechtsschutzversicherung kannst du von steuerlichen Vorteilen profitieren.
Nutze die Zeit bis zur Abgabefrist am 31. August 2024, um deine Steuererklärung sorgfältig vorzubereiten. Solltest du Unterstützung bei der Auswahl der richtigen Versicherungen benötigen oder Fragen zu deren steuerlicher Absetzbarkeit haben, stehe ich als Versicherungsmakler meinen Kunden gerne zur Seite. Solltest du noch kein Kunde sein und in Zukunft von meinem Steuerservice profitieren wollen, kannst du dir gerne einen Termin bei mir buchen. Eine gut durchdachte Steuererklärung kann dir helfen, nicht nur finanziell abgesichert zu sein, sondern auch bares Geld zu sparen. Pack es an!
